Entérate cómo los créditos fiscales para las primas pueden ayudarte a ahorrar

¿Cómo funciona el crédito fiscal para las primas?

El gobierno utiliza un cálculo basado en los ingresos del hogar para determinar el monto de su crédito fiscal para las primas del seguro médico. Esto significa que el monto del PTC para el que califica depende del ingreso familiar estimado que ingrese en su solicitud del mercado de seguros y del costo de la cobertura médica en su área. El crédito fiscal para el cuidado médico ayuda a reducir el monto que gasta en su prima mensual del seguro médico.

Usar crédito fiscal de las primas para reducir los costos de las primas

Cuando solicita un seguro del mercado de seguros, averiguará si reúne los requisitos para un PTC, incluido el monto estimado, que luego se paga al proveedor de seguros que elija, al reducir o eliminar su prima mensual. El monto del crédito fiscal se basa en una escala de ingresos familiares, por lo que aquellos que tienen un ingreso más bajo generalmente califican para un PTC mayor. Una vez que se determina el monto de su crédito, puede optar por usarlo en parte o en su totalidad como un crédito fiscal anticipado para las primas, lo que reduce automáticamente su prima mensual durante todo el año, o reclamarlo como un reembolso cuando presente su declaración de impuestos el año siguiente. 

Conciliación en la declaración de impuestos

Cuando presente su declaración de impuestos federales sobre la renta, conciliará el monto estimado de PTC aplicado a su prima mensual por adelantado, con el crédito real para el que califica en función de sus ingresos anuales finales. Si sus ingresos fueron más altos de lo estimado inicialmente, es posible quetenga que pagar el el exceso de crédito fiscal médico que recibió. Como alternativa, si sus ingresos fueron inferiores a los estimados inicialmente, puede ser elegible para un crédito fiscal adicional.

Cambios en el tamaño de la familia o los niveles de ingresos durante el año

Si hay cambios en el tamaño de su familia, los dependientes elegibles o los niveles de ingresos durante el año de su plan, esto puede afectar su calificación para el crédito fiscal del seguro médico y el monto que reciba. Es importante tener en cuenta que los requisitos para calificar al crédito fiscal podrían cambiar anualmente. Debe informar cualquier cambio en el tamaño de la familia o los ingresos del hogar al mercado de seguros lo antes posible para asegurarse de que reciba el crédito fiscal correcto. 

A continuación se refleja lo que generalmente sucede en tales situaciones:

1. Cambios en el tamaño de la familia: Si el tamaño de su familia cambia durante el año, por ejemplo, debido a matrimonio, divorcio, nacimiento o adopción, esto puede afectar el monto del crédito fiscal para el que es elegible. Por ejemplo, agregar un familiar puede aumentar su crédito, mientras que eliminar a un familiar puede disminuirlo.
   
2. Cambios en los ingresos: Si los ingresos de su hogar cambian durante el año, esto puede afectar su elegibilidad para el crédito fiscal. El PTC se basa en sus ingresos anuales estimados al momento de la inscripción en un plan del mercado de seguros. Sin embargo, si sus ingresos son en realidad más altos o más bajos que su estimado inicial, esto puede afectar el monto final de crédito que reciba.
3. Cambios o pérdida de la cobertura del seguro: Si experimenta un evento de vida calificado que resulta en un cambio o pérdida de la cobertura médica, puede ser elegible para un Período de Inscripción Especial, lo que le da la opción de inscribirse en un nuevo plan médico fuera del Período de Inscripción Abierta anual.

Informar los cambios al Mercado

Es importante informar cualquier cambio en el tamaño de la familia o en los ingresos del hogar de inmediato al Mercado de Seguros Médicos. Esto les permite ajustar su elegibilidad de PTC en consecuencia. No informar los cambios puede dar lugar a un sobrepago o pago insuficiente del PTC, que deberá conciliar cuando presente su declaración de impuestos anual.

¿Quién es elegible para el crédito fiscal de cobertura médica?

La elegibilidad depende de su nivel de ingresos y del tamaño de la familia. Para ser elegible a recibir el crédito fiscal por cobertura médica, tiene que cumplir con ciertos criterios, incluidos los siguientes:

• Ingresos: Los ingresos de su hogar deben estar dentro de un cierto rango, generalmente entre el 100 % y el 400 % del nivel federal de pobreza (FPL) para el tamaño de su familia. La Oficina del Subsecretario de Planificación y Evaluación (ASPE) describe las pautas de pobreza actuales.
• Ciudadanía y residencia: Tiene que ser ciudadano estadounidense o residir legalmente en Estados Unidos.
• Asequibilidad del plan patrocinado por el empleador: Si tiene acceso a la cobertura patrocinada por el empleador para su familia, pero tiene que aportar más de un cierto porcentaje de los ingresos familiares a la prima mensual, su familia puede ser elegible para créditos fiscales de salud a través del mercado de seguros como parte de la solución del fallo familiar de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA)
• No ser elegible para otra cobertura: Por lo general, no puede ser elegible para otra cobertura de salud calificada, como un seguro patrocinado por el empleador, Medicare o Medicaid.

Es importante tener en cuenta que los detalles específicos del PTC pueden variar según las circunstancias individuales, los cambios en las leyes y las actualizaciones de las regulaciones. Siempre se recomienda consultar a fuentes oficiales del gobierno o a un profesional de impuestos para obtener la información y orientación más actualizada sobre el crédito fiscal de cobertura médica, así como otros subsidios de seguro médico.

Cómo solicitar el crédito fiscal para las primas 

Cuando se inscriba en un plan de seguro médico a través del mercado de seguros, tendrá la opción de solicitar el crédito fiscal sin tener que pagar la cobertura de inmediato. El Mercado de seguros médicos decidirá si califica y para qué tipo de ayuda financiera, incluido el PTC. Si es elegible, el Mercado de Seguros le proporcionará los formularios necesarios que necesitará completar para recibir el crédito fiscal.

¿Qué formularios de impuestos necesita para reclamar un crédito fiscal del seguro médico?

Varios formularios de impuestos se aplican a los créditos fiscales de cuidado médico, incluidos los siguientes:

Formulario 1095-A

El Formulario 1095-A del IRS es un formulario de impuestos que se utiliza en los Estados Unidos para informar sobre la cobertura del seguro médico obtenida a través del Mercado de Seguros Médicos. También se conoce como "Declaración del Mercado de Seguros Médicos".

El Mercado de Seguros Médicos envía el Formulario 1095-A a las personas que se inscribieron en un plan de seguro médico a través del mercado de seguros. Por lo general, se envía antes del 31 de enero del año fiscal anterior. El formulario contiene detalles importantes sobre la cobertura, incluidas las fechas de la cobertura, el monto de la prima mensual y el monto de cualquier crédito fiscal anticipado para las primas recibido.

El Formulario 1095-A incluye varias secciones e información, tales como:

• Información del contribuyente y del destinatario
• Información sobre la cobertura
• Información sobre primas y créditos

Las personas que recibieron créditos fiscales anticipados para las primas deben conciliarlos en su declaración de impuestos utilizando el Formulario 8962. La información proporcionada en el Formulario 1095-A se utiliza para completar el Formulario 8962 con precisión.

No es necesario presentar el formulario 1095-A con la declaración de impuestos. Sin embargo, los contribuyentes deben conservarlo para sus registros, ya que es posible que deban consultarlo cuando completen su declaración de impuestos o en caso de una auditoría del IRS.

Formulario 8962

El Formulario 8962, conocido oficialmente como el formulario de "crédito fiscal para las primas (PTC)", es un formulario fiscal utilizado por personas y familias que han recibido "pagos anticipados del crédito fiscal para las primas (APTC)" para conciliar el monto que recibieron con el crédito real para el que son elegibles. 

Este formulario se utiliza para calcular el monto correcto del crédito fiscal para las primas para personas y familias que recibieron pagos anticipados del crédito para ayudar a reducir sus primas mensuales del seguro médico. El formulario también se utiliza para determinar si hay algún exceso crédito anticipado que deba pagarse o si se adeuda un crédito adicional.

Cuando presente su declaración federal de impuestos sobre los ingresos, debe completar el Formulario 8962 para conciliar los pagos anticipados que recibió con el crédito fiscal para las primas real para el que es elegible en función de sus ingresos finales para el año fiscal.

Se le pedirá que proporcione información como los ingresos de su hogar, la cantidad de personas en su hogar, las primas que pagñ y la segunda prima del plan Silver de menor costo en su área. También tendrá que indicar si recibió pagos anticipados del crédito fiscal para las primas y el monto que recibió.

El Formulario 8962 generalmente se presenta con su declaración federal de impuestos sobre los ingresos (Formulario 1040 o Formulario 1040A). Es importante completar e incluir con precisión el formulario al presentar sus impuestos para garantizar la conciliación adecuada del crédito fiscal para las primas.

¿De qué otras maneras puedo ahorrar en los costos de la cobertura médica?

Hay varias otras maneras en las que puede ahorrar en los costos del seguro médico además del crédito fiscal para las primas.

¿Qué son las reducciones de los costos compartidos (CSR)?

Si califica para un PTC y tiene un ingreso familiar bajo, también puede calificar para otros subsidios, como reducciones de costos compartidos (CSR). Los CSR se basan en su nivel de ingresos y ayudan a reducir los gastos de bolsillo médicos (como su deducible, copagos y coseguro) asociados con su plan de seguro médico. Los CSR solo están disponibles con los planes de nivel Silver adquiridos a través del Mercado de Seguros Médicos.

Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA)

Si se inscribe en un plan médico con deducibles altos (HDHP), una Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) puede ser una opción para usted. Las cuentas HSA le permiten reservar dinero antes de impuestos para pagar gastos de bolsillo médicos calificados. 

Medicaid o Programa de Seguro de Salud para Niños (CHIP)

Según su nivel de ingresos, podría ser elegible para Medicaid o un plan del Programa de Seguro de Salud para Niños (CHIP), que proporciona cobertura gratuita o de bajo costo para personas y familias con recursos financieros limitados. Los requisitos de elegibilidad varían según el estado, por lo que es importante consultar las pautas de su estado.