Entérate cómo los créditos fiscales para las primas pueden ayudarte a ahorrar

¿Cómo funciona el crédito fiscal para las primas?

El gobierno utiliza un cálculo basado en los ingresos del hogar para determinar el monto de su crédito fiscal para las primas del seguro médico. Esto significa que el monto del PTC para el que reúnes los requisitos depende del ingreso familiar estimado que ingreses en tu solicitud del mercado de seguros y del costo de la cobertura médica en tu área. El crédito tributario por cuidado médico ayuda a reducir el monto que gastas en tu prima mensual del seguro médico.

Uso del crédito fiscal para las primas para reducir los costos de la prima

Cuando solicitas un seguro del mercado de seguros, averiguarás si reúnes los requisitos para un PTC, incluido el monto estimado, que luego se paga al proveedor de seguros que elijas, al reducir o eliminar tu prima mensual. El monto del crédito fiscal se basa en una escala de ingresos familiares, por lo que aquellos que tienen un ingreso más bajo generalmente califican para un PTC mayor. Una vez que se determina el monto de tu crédito, puedes optar por usarlo en parte o en su totalidad como un crédito fiscal anticipado para las primas, lo que reduce automáticamente tu prima mensual durante todo el año, o reclamarlo como un reembolso cuando presentes tu declaración de impuestos el año siguiente. 

Conciliación en la declaración de impuestos

Cuando presentes tu declaración de impuestos federales sobre la renta, conciliarás el monto estimado de PTC aplicado a tu prima mensual por adelantado, con el crédito real para el que eres elegible en función de tus ingresos anuales finales. Si tus ingresos fueron más altos de lo estimado inicialmente, es posible que debas pagar el el exceso de crédito fiscal médico que recibiste. Como alternativa, si tus ingresos fueron inferiores a los estimados inicialmente, puedes ser elegible para un crédito fiscal adicional.

Cambios en el tamaño de la familia o los niveles de ingresos durante el año

Si hay cambios en el tamaño de tu familia,  dependientes elegibles o niveles de ingresos durante el año de tu plan, esto puede afectar tu calificación para el crédito fiscal del seguro médico y el monto que recibas. Es importante tener en cuenta que los requisitos para ser elegible para el crédito fiscal podrían cambiar anualmente. Debes informar cualquier cambio en el tamaño de la familia o los ingresos del hogar al mercado de seguros lo antes posible para asegurarte de que recibas el crédito fiscal correcto.

A continuación se refleja lo que generalmente sucede en tales situaciones:

1. Cambios en el tamaño de la familia: Si el tamaño de tu familia cambia durante el año, por ejemplo, debido a matrimonio, divorcio, nacimiento o adopción, esto puede afectar el monto del crédito fiscal para el que eres elegible. Por ejemplo, agregar un familiar puede aumentar tu crédito, mientras que eliminar a un familiar puede disminuirlo.
   
2. Cambios en los ingresos: Si los ingresos de tu hogar cambian durante el año, esto puede afectar tu elegibilidad para el crédito fiscal. El PTC se basa en tus ingresos anuales estimados al momento de la inscripción en un plan del mercado de seguros. Sin embargo, si tus ingresos son en realidad más altos o más bajos que tu estimación inicial, esto puede afectar el monto final de crédito que recibas.
3. Cambios o pérdida de cobertura del seguro: Si experimentas un evento de vida calificado que provoque un cambio o la pérdida de la cobertura médica, puedes optar por un Periodo de Inscripción Especial, que te da la opción de inscribirte en un nuevo plan de salud fuera del periodo de inscripción abierta anual.

Informar los cambios en el mercado de seguros

Es importante informar cualquier cambio en el tamaño de la familia o en los ingresos del hogar de inmediato al Mercado de Seguros Médicos. Esto les permite ajustar tu elegibilidad de PTC en consecuencia. No informar los cambios puede dar lugar a un sobrepago o pago insuficiente del PTC, que deberás conciliar cuando presentes tu declaración de impuestos anual.

¿Quién es elegible para el crédito fiscal de cobertura médica?

La elegibilidad depende de tu nivel de ingresos y del tamaño de la familia. Para ser elegible para recibir el crédito tributario por cobertura médica, debes cumplir con ciertos criterios, incluidos los siguientes:

• Ingresos: Los ingresos de tu hogar deben estar dentro de un cierto rango, generalmente entre el 100% y el 400% del nivel federal de pobreza (FPL) para el tamaño de tu familia. La Oficina del Subsecretario de Planificación y Evaluación (ASPE) describe las  pautas de pobreza actuales.
• Ciudadanía y residencia: Debes ser ciudadano estadounidense o estar legalmente en Estados Unidos.
• Asequibilidad del plan patrocinado por el empleador: Si tienes acceso a la cobertura patrocinada por el empleador para tu familia, pero debes aportar más de un cierto porcentaje de los ingresos familiares a la prima mensual, tu familia puede ser elegible para créditos fiscales de salud a través del mercado de seguros como parte de la solución del fallo familiar de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA)
• No elegible para otra cobertura: Por lo general, no puedes ser elegible para otra cobertura médica calificada, como un seguro patrocinado por el empleador, Medicare o Medicaid.

Es importante tener en cuenta que los detalles específicos del PTC pueden variar según las circunstancias individuales, los cambios en las leyes y las actualizaciones de las regulaciones. Siempre se recomienda consultar a fuentes oficiales del gobierno o a un profesional de impuestos para obtener la información y orientación más actualizada sobre el crédito fiscal de cobertura médica, así como otros subsidios de seguro médico.

Cómo solicitar el crédito fiscal para las primas 

Cuando te inscribas en un plan de seguro médico a través del mercado de seguros, tendrás la opción de solicitar el crédito fiscal sin tener que pagar la cobertura de inmediato. El Mercado de seguros médicos decidirá si calificas y para qué tipo de ayuda financiera, incluido el PTC. Si eres elegible, el mercado de seguros te proporcionará los formularios necesarios para que los complete para recibir el crédito fiscal.

¿Qué formularios de impuestos necesitas para reclamar un crédito fiscal del seguro médico?

Se aplican varios formularios de impuestos a los créditos fiscales de atención médica, incluidos los siguientes:

Formulario 1095-A

El Formulario 1095-A del IRS es un formulario de impuestos que se utiliza en los Estados Unidos para informar sobre la cobertura del seguro médico obtenida a través del Mercado de Seguros Médicos. También se conoce como "Declaración del Mercado de Seguros Médicos".

El Mercado de Seguros Médicos envía el Formulario 1095-A a las personas que se inscribieron en un plan de seguro médico a través del mercado de seguros. Por lo general, se envía antes del 31 de enero del año fiscal anterior. El formulario contiene detalles importantes sobre la cobertura, incluidas las fechas de la cobertura, el monto de la prima mensual y el monto de cualquier crédito fiscal anticipado para las primas recibido.

El Formulario 1095-A incluye varias secciones e información, tales como:

• Información del contribuyente y del destinatario
• Información sobre la cobertura
• Información sobre primas y créditos

Las personas que recibieron créditos fiscales anticipados para las primas deben conciliarlos en su declaración de impuestos utilizando el Formulario 8962. La información proporcionada en el Formulario 1095-A se utiliza para completar el Formulario 8962 con precisión.

No es necesario presentar el formulario 1095-A con la declaración de impuestos. Sin embargo, los contribuyentes deben conservarlo para sus registros, ya que es posible que deban consultarlo cuando completen su declaración de impuestos o en caso de una auditoría del IRS.

Formulario 8962

El Formulario 8962, conocido oficialmente como el formulario de "crédito fiscal para las primas (PTC)", es un formulario fiscal utilizado por personas y familias que han recibido "pagos anticipados del crédito fiscal para las primas (APTC)" para conciliar el monto que recibieron con el crédito real para el que son elegibles.

Este formulario se utiliza para calcular el monto correcto del crédito fiscal para las primas para personas y familias que recibieron pagos anticipados del crédito para ayudar a reducir sus primas mensuales del seguro médico. El formulario también se utiliza para determinar si hay algún exceso crédito anticipado que deba pagarse o si se adeuda un crédito adicional.

Cuando presentes tu declaración federal de impuestos sobre los ingresos, debes completar el Formulario 8962 para conciliar los pagos anticipados que recibiste con el crédito fiscal para las primas real para el que eres elegible en función de tus ingresos finales para el año fiscal.

Se te pedirá que proporciones información como los ingresos de tu hogar, la cantidad de personas en tu hogar, las primas que pagaste y la segunda prima del plan Silver de menor costo en tu área. También deberás indicar si recibiste pagos anticipados del crédito fiscal para las primas y el monto que recibiste.

El Formulario 8962 generalmente se presenta con tu declaración federal de impuestos sobre los ingresos (Formulario 1040 o Formulario 1040A). Es importante completar e incluir con precisión el formulario al presentar tus impuestos para garantizar la conciliación adecuada del crédito fiscal para las primas.

¿De qué otras maneras puedo ahorrar en costos de cobertura médica?

Hay varias otras maneras en las que puedes ahorrar en costos de seguro médico además del crédito fiscal para las primas.

¿Qué son las reducciones de los costos compartidos (CSR)?

Si calificas para un PTC y tienes un ingreso familiar bajo, también puedes calificar para otros  subsidios , como reducciones de costos compartidos (CSR). Las CSR se basan en tu nivel de ingresos y ayudan a reducir los gastos de bolsillo para la atención (como tu deducible, copagos y coseguro) asociados con tu plan de seguro médico. Las CSR solo están disponibles con los  planes de nivel Silver  adquiridos a través del Mercado de Seguros Médicos.

Cuentas de ahorros para la salud (HSA)

Si te inscribes en un plan médico con deducible alto (HDHP), una cuenta de ahorros para la salud (HSA) puede ser una opción para ti. Las HSA te permiten reservar dinero antes de impuestos para pagar gastos médicos de bolsillo calificados. 

Medi-Cal o Programa de Seguro de Salud para Niños (CHIP)

Según tu nivel de ingresos, podrías ser elegible para Medi-Cal o un plan del Programa de Seguro de Salud para Niños (CHIP), que proporciona cobertura gratuita o de bajo costo para personas y familias con recursos financieros limitados. Los requisitos de elegibilidad varían según el estado, por lo que es importante consultar las pautas de la oficina local de tu condado.